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中華人民共和國外彙管理條例

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中華人民共和國外彙管理條例

發布日期:2014-08-07 00:00 來源:http://www.zhantaituan.com 點擊:

(1996年1月29日中華人民共和國國務院第l93号令公布,根據1997年1月14日《國務院關于修改(中華人民共和國外彙管理條例)的決定》修正)

(1996年1月29日中華人民共和國國務院第l93号令公布,根據1997年1月14日《國務院關于修改<中華人民共和國外彙管理條例>的決定》修正)

 

章  總則 

第二章  經常項目外彙 

第三章  資本項目外彙 

第四章  金融機構外彙業務 

第五章  人民币彙率和外彙市場 

第六章  法律責任 

第七章  附則 

 

  

章 總則 


  條 為了加強外彙管理,保持國際收支平衡,促進國民經濟健康發展,制定本條例。 

  第二條 國務院外彙管理部門及其分支機構(以下統稱外彙管理機關),依法履行外彙管理職責,

負責本條例的實施。 

   第三條 本條例所稱外彙,是指下列以外币表示的可以用作國際清償的支付手段和資産: 

  (一)外國貨币,包括紙币、鑄币; 

  (二)外币支付憑證,包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等; 

  (三)外币有價證券,包括政府債券、公司債券、股票等; 

  (四)特别提款權、歐洲貨币單位; 

  (五) 其他外彙資産。 

  第四條 境内機構、個人、駐華機構、來華人員的外彙收支或者經營活動,适用本條例。 

  第五條 國家對經常性國際支付和轉移不予限制。 

  第六條 國家實行國際收支統計申報制度。凡有國際收支活動的單位和個人,必須進行國際收支統計申報。 

  第七條 在中華人民共和國境内,禁止外币流通,并不得以外币計價結算。 

  第八條 任何單位和個人都有權檢舉、揭發違反外彙管理的行為和活動。對檢舉、揭發或者協助查處違反外彙管理案件有功的單位和個人,由外彙管理機關給予獎勵,并負責保密。


第二章 經常項目外彙 


  第九條 境内機構的經常項目外彙收入必須調回境内,不得違反國家有關規定将外彙擅自存放在境外。 

  第十條 境内機構的經常項目外彙收入,應當按照國務院關于結彙、售彙及付彙管理的規定賣給外彙指定銀行,或者經批準在外彙指定銀行開立外彙帳戶。 

  第十一條 境内機構的經常項目用彙,應當按照國務院關于結彙、售彙及付彙管理的規定,持有效憑證和商業單據向外彙指定銀行購彙支付。 

  第十二條 境内機構的出口收彙和進口付彙,應當按照國家關于出口收彙核銷管理和進口付彙核銷管理的規定辦理核銷手續。 

  第十三條 屬于個人所有的外彙,可以自行持有,也可以存入銀行或者賣給外彙指定銀行。個人的外彙儲蓄存款,實行存款自願、取款自由、存款有息、為儲戶保密的原則。 

  第十四條 個人因私用彙,在規定限額以内購彙;超過規定限額的個人因私用彙,應當向外彙管理機關提出申請,外彙管理機關認為其申請屬實的,可以購彙。

  個人攜帶外彙進出境,應當向海關辦理申報手續;攜帶外彙出境,超過規定限額的,還應當向海關出具有效憑證。 

  第十五條 個人移居境外後,其境内的資産産生的收益,可以持規定的證明材料和有效憑證向外彙指定銀行購彙彙出或者攜帶出境。 

  第十六條 居住在境内的中國公民持有的外币支付憑證、外币有價證券等形式的外彙資産,未經外彙管理機關批準,不得攜帶或者郵寄出境。 

  第十七條 駐華機構及來華人員的合法人民币收入,需要彙出境外的,可以持有關證明材料和憑證到外彙指定銀行兌付。 

  第十八條 駐華機構和來華人員由境外彙入或者攜帶入境的外彙,可以自行保存,可以存入銀行或者賣給外彙指定銀行,也可以持有效憑證彙出或者攜帶出境。 

    


第三章 資本項目外彙 


  第十九條 境内機構的資本項目外彙收入,除國務院另有規定外,應當調回境内。 

  第二十條 境内機構的資本項目外彙收入,應當按照國家有關規定在外彙指定銀行開立外彙帳戶;

賣給外彙指定銀行的,須經外彙管理機關批準。 

  第二十一條 境内機構向境外投資,在向審批主管部門申請前,由外彙管理機關審查其外彙資金來源;經批準後,按照國務院關于境外投資外彙管理的規定辦理有關資金彙出手續。 

  第二十二條 借用國外貸款,由國務院确定的政府部門、國務院外彙管理部門批準的金融機構和企業按照國家有關規定辦理。

  外商投資企業借用國外貸款,應當報外彙管理機關備案。 

  第二十三條 金融機構在境外發行外币債券,須經國務院外彙管理部門批準,并按照國家有關規定辦理。 

  第二十四條 提供對外擔保,隻能由符合國家規定條件的金融機構和企業辦理,并須經外彙管理機關批準。 

  第二十五條 國家對外債實行登記制度。境内機構應當按照國務院關于外債統計監測的規定辦理外債登記。國務院外彙管理部門負責全國的外債統計與監測,并定期公布外債情況。 

  第二十六條 依法終止的外商投資企業,按照國家有關規定進行清算、納稅後,屬于外方投資者所有的人民币,可以向外彙指定銀行購彙彙出或者攜帶出境;屬于中方投資者所有的外彙,應當全部賣給外彙指定銀行。 

   


第四章 金融機構外彙業務 


  第二十七條 金融機構經營外彙業務須經外彙管理機關批準,領取經營外彙業務許可證。

  未經外彙管理機關批準,任何單位和個人不得經營外彙業務。經批準經營外彙業務的金融機構,經營外彙業務不得超出批準的範圍。 

  第二十八條 經營外彙業務的金融機構應當按照國家有關規定為客戶開立外彙帳戶,辦理有關外彙業務。 

  第二十九條 金融機構經營外彙業務,應當按照國家有關規定交存外彙存款準備金,遵守外彙資産負債比例管理的規定,并建立呆帳準備金。 

  第三十條 外彙指定銀行辦理結彙業務所需的人民币資金,應當使用自有資金。外彙指定銀行的結算周轉外彙,實行比例幅度管理,具體幅度由中國人民銀行根據實際情況核定。 

  第三十一條 金融機構經營外彙業務,應當接受外彙管理機關的檢查、監督。經營外彙業務的金融機構應當向外彙管理機關報送外彙資産負債表、損益表以及其他财務會計報表資料。 

  第三十二條 金融機構終止經營外彙業務,應當向外彙管理機關提出申請。金融機構經批準終止經營外彙業務的,應當依法進行外彙債權、債務的清算,并繳銷經營外彙業務許可證。 



第五章 人民币彙率和外彙市場 


  第三十三條 人民币彙率實行以市場供求為基礎的、單一的、有管理的浮動彙率制度。中國人民銀行根據銀行間外彙市場形成的價格,公布人民币對主要外币的彙率。 

  第三十四條 外彙市場交易應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。 

  第三十五條 外彙市場交易的币種和形式由國務院外彙管理部門規定和調整。 

  第三十六條 外彙指定銀行和經營外彙業務的其他金融機構是銀行間外彙市場的交易者。外彙指定銀行和經營外彙業務的其他金融機構,應當根據中國人民銀行公布的彙率和規定的浮動範圍,确定對客戶的外彙買賣價格,辦理外彙買賣業務。

  第三十七條 國務院外彙管理部門依法監督管理全國的外彙市場。

  第三十八條 中國人民銀行根據貨币政策的要 求和外彙市場的變化,依法對外彙市場進行調控。 



第六章 法律責任 


  第三十九條 有下列逃彙行為之一的,由外彙管理機關責令限期調回外彙,強制收兌,并處逃彙金

額百分之三十以上5倍以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任: 

  (一)違反國家規定,擅自将外彙存放在境外的; 

  (二)不按照國家規定将外彙賣給外彙指定銀行的; 

  (三)違反國家規定将外彙彙出或者攜帶出境的; 

  (四)未經外彙管理機關批準,擅自将外币存款憑證、外币有價證券攜帶或者郵寄出境的; 

  (五)其他逃彙行為。 

  第四十條 有下列非法套彙行為之一的,由外彙管理機關給予警告,強制收兌,并處非法套彙金額百分之三十以上3倍以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任: 

  (一)違反國家規定,以人民币支付或者以實物償付應當以外彙支付的進口貨款或者其他類似支出的; 

  (二)以人民币為他人支付在境内的費用,由對方付給外彙的; 

  (三)未經外彙管理機關批準,境外投資者以人民币或者境内所購物資在境内進行投資的; 

  (四)以虛假或者無效的憑證、合同、單據等向外彙指定銀行騙購外彙的; 

  (五)非法套彙的其他行為。 

  第四十一條 未經外彙管理機關批準,擅自經營外彙業務的,由外彙管理機關沒收違法所得,并予以取締;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

  經營外彙業務的金融機構擅自超出批準的範圍經營外彙業務的,由外彙管理機關責令改正,有違法所得,沒收違法所得,并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得的,處10萬元以上50萬元以下的罰款;情節嚴重或者逾期不改正的,由外彙管理機關責令整頓或者吊銷經營外彙業務許可證;構成犯罪的,依法追究刑事責任。 

  第四十二條 外彙指定銀行未按照國家規定辦理結彙、售彙業務的.由外彙管理機關責令改正,通報批評,沒收違法所得,并處10萬元以上50萬元以下的罰款;情節嚴重的,停止其辦理結彙、售彙業務。 

  第四十三條 經營外彙業務的金融機構違反人民币彙率管理、外彙存貸款利率管理或者外彙交易市場管理的,由外彙管理機關責令改正,通報批評,有違法所得的,沒收違法所得,并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得的,處10萬元以上50萬元以下的罰款;情節嚴重的,由外彙管理機關責令整頓或者吊銷經營外彙業務許可證。 

  第四十四條 境内機構有下列違反外債管理行為之一的,由外彙管理機關給予警告,通報批評,并處10萬元以上50萬元以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任: 

  (一)擅自辦理對外借款的; 

  (二)違反國家有關規定,擅自在境外發行外币債券的; 

  (三)違反國家有關規定,擅自提供對外擔保的; 

  (四)有違反外債管理的其他行為的。 

  第四十五條 境内機構有下列非法使用外彙行為之一的,由外彙管理機關責令改正,強制收兌,沒收違法所得,并處違法外彙金額等值以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任: 

  (一)以外币在境内計價結算的; 

  (二)擅自以外彙作質押的; 

  (三)私自改變外彙用途的; 

  (四)非法使用外彙的其他行為。 

  第四十六條 私自買賣外彙、變相買賣外彙或者倒買倒賣外彙的,由外彙管理機關給予警告,強制收兌,沒收違法所得,并處違法外彙金額百分之三十以上3倍以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任。 

  第四十七條 境内機構違反外彙帳戶管理規定,擅自在境内、境外開立外彙帳戶的,出借、串用、轉讓外彙帳戶的,或者擅自改變外彙帳戶使用範圍的,由外彙管理機關責令改正,撤銷外彙帳戶,通報批評,并處5萬元以上30萬元以下的罰款。 

  第四十八條 境内機構違反外彙核銷管理規定,僞造、塗改、出借、轉讓或者重複使用進出口核銷單證的,或者未按規定辦理核銷手續的,由外彙管理機關給予警告,通報批評,沒收違法所得,并處5萬元以上30萬元以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任。 

  第四十九條 經營外彙業務的金融機構違反本條例第二十九條、第三十一條規定的,由外彙管理機關責令改正,通報批評,并處5萬元以上30萬元以下的罰款。 

  第五十條 當事人對外彙管理機關的處罰決定不服的,可以自收到處罰決定通知書之日起15日内向上一級外彙管理機關申請複議;上一級外彙管理機關應當自收到複議申請書之日起2個月内作出複議決定。當事人對複議決定仍不服的,可以依法向人民法院提起訴訟。 

  第五十一條 境内機構違反外彙管理規定的,除依照本條例給予處罰外,對直接負責的主管人員和其他直接責任人員,應當給予紀律處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。 


第七章 附則 


  第五十二條 本條例下列用語的含義: 

  (一)“境内機構“是指中華人民共和國境内的企業事業單位、國家機關、社會團體、部隊等,包括外商投資企業。 

  (二)“外彙指定銀行”是指經外彙管理機關批準經營結彙和售彙業務的銀行。 

  (三)“個人”是指中國公民和在中華人民共和國境内居住滿1年的外國人。 

  (四)“駐華機構”是指外國駐華外交機構、領事機構、國際組織駐華代表機構、外國駐華商務機構和國外民間組織駐華業務機構等。 

  (五)“來華人員”是指駐華機構的常駐人員、短期入境的外國人、應聘在境内機構工作的外國人以及外國留學生等。

  (六)“經常項目“是指國際收支中經常發生的交易項目,包括貿易收支、勞務收支、單方面轉移等。 

  (七)“資本項目”是指國際收支中因資本輸出和輸入而産生的資産與負債的增減項目,包括直接投資、各類貸款、證券投資等。 

  第五十三條 保稅區的外彙管理辦法,由國務院外彙管理部門另行制定。 

  第五十四條 邊境貿易和邊民互市的外彙管理辦法,由國務院外彙管理部門根據本條例規定的原則另行制定。 

  第五十五條 本條例自1996年4月1日起施行。1980年12月18日國務院發布的《中華人民共和國外彙管理暫行條例》及其配套的細則同時廢止。

,并予以取締;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

  經營外彙業務的金融機構擅自超出批準的範圍經營外彙業務的,由外彙管理機關責令改正,有違法所得,沒收違法所得,并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得的,處10萬元以上50萬元以下的罰款;情節嚴重或者逾期不改正的,由外彙管理機關責令整頓或者吊銷經營外彙業務許可證;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

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